这个月结过帐了，2月份做的一笔暂估的，库存商品没有进库存商品科目和应付帐-款暂估科目，直拉做的借主营成本，贷：应付帐款-暂估。这个月怎么调帐？怎么做调整？应该有哪几笔分录调？意思是想按正常的调到库存商口，和应付帐款-暂估，然后，库存商品再结转成本里去，

半城烟沙 追问

2017-03-08 15:54

什么意思？不用补了？那这个月做哪一笔？这个月发票到，直接做借：应付帐款，贷：现金？那就没有经过库存商品这个科目，没关系吗？

袁老师 解答

2017-03-08 15:49

红冲借：库存商品（负值）贷：应付账款--暂估（负值）按正常做即可

袁老师 解答

2017-03-08 15:52

不用补的

袁老师 解答

2017-03-08 15:58

红冲借：库存商品（负值）贷：应付账款--暂估（负值）根据发票借：库存商品，贷：应付账款