老师您好！请问我们是小规模公司，2021年的费用，发票也是2021年开的。2022年报销支付的。请问我们怎么走费用？正常走吗？

学员 追问

2022-01-20 13:45

老师我们的是给员工工装费用

学员 追问

2022-01-20 13:45

支付其他公司的

学员 追问

2022-01-20 13:46

这个给员工发的服装是属于员工福利费吗？

学员 追问

2022-01-20 13:47

2021年的夏装和冬装

学员 追问

2022-01-20 13:47

这样的话我怎么做分录呢老师

郭老师 解答

2022-01-20 13:53

好借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬，福利费贷其他应付款。

学员 追问

2022-01-20 14:39

老师我银行存款了，还需要有其他应付款吗

郭老师 解答

2022-01-20 14:41

你好，你在12月份不是没有支付的吗？

学员 追问

2022-01-20 15:41

老师没有走账，就是没有在账里体现

郭老师 解答

2022-01-20 15:42

你好，没有支付的借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款做这个。

学员 追问

2022-01-21 05:40

银行支付了，借管理费用，待应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款，对吗老师

学员 追问

2022-01-21 05:41

2022年走账2022年支付的

学员 追问

2022-01-21 05:42

但是发票是2021年的，费用申请单也是2021年的，请问我上面做的分录对吗

郭老师 解答

2022-01-21 07:42

属于21年的费用
21年借管理费用，福利费贷，应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款
22年
借其他应付款贷银行存款

学员 追问

2022-01-21 10:49

老师我直接做借管理费用，贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款就行对吗

郭老师 解答

2022-01-21 10:52

你好，这个具体的是什么费用的？

郭老师 解答

2022-01-21 10:52

福利费的话不可以的，它必须通过应付职工薪酬。