老师比如我开的物业租赁收入200万，但是我上家开来300万，请问成本大于收入怎么办，这里面主要是所属期不对应产生的

Smile 冰 追问

2022-01-19 17:07

借预付账款 进项 贷：应付 啊是

Smile 冰 追问

2022-01-19 17:10

比如也有票吧我们开出去所属期是2022.1-3月

Smile 冰 追问

2022-01-19 17:10

所属期是下月的做销项税票怎么处理

小五子老师 解答

2022-01-19 17:13

你上游开来的是一整张300万的发票吗？
建议你要求对方按年度分期开具。
如果没有付款，抵扣了只需要
借：应交税费应交增值税进项税额
贷：应付账款
没抵扣不需要做账。
如果付款了
借：预付账款
应交税费应交增值税进项税额
贷：银行存款

Smile 冰 追问

2022-01-20 00:17

好的，谢谢老师

小五子老师 解答

2022-01-20 00:18

不客气，满意请给我五星好评，谢谢！