请教老师，其他应付款社保和公积金贷方可以有余额吗

到此为止 追问

2022-01-19 16:51

年终有余额可以的吗，我们公司是当月工资次月发，当月社保和公积金也是次月缴纳，所以有计提会有余额，那其他应付款-社保和公积金，这个代表个人部分，没有计提要平账吗

邹老师 解答

2022-01-19 16:52

你好，其他应付款，年终有余额也是可以的。
还没有计提，是不会平账的 

到此为止 追问

2022-01-19 17:21

借：其他应付款-社保   应付职工薪酬-社保，贷：银行存款   这是缴纳的部分，计提的部分：借：管理费用-职工薪酬    贷：应付职工薪酬-社保，那么个人部分的计提要如何做分录处理

邹老师 解答

2022-01-19 17:25

你好，从发放的工资里面扣除，就可以结平了
借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应付款-社保