老师我主营业务收入少了6分钱，但是在工程结算借方余额为负6分 怎么处理呢

微信用户 追问

2022-01-19 15:52

嗯老师，我增加之后借应收帐款贷工程结算贷销项税额 改完之后工程结算借方负6分钱   主营业务收入少了6分 那我直接借工程结算贷主营业务收入行不

江老师 解答

2022-01-19 15:53

可以这样的操作处理。需要与你们开票数据一致

微信用户 追问

2022-01-19 16:15

好的，老师还有一个问题如果股东以实缴的情况下，年底需要计提盈余公积吗

江老师 解答

2022-01-19 16:18

这个是需要看年末有利润时，才计提盈余公积。

微信用户 追问

2022-01-19 16:19

嗯嗯有利润按10%提取吗还需要提什么吗

江老师 解答

2022-01-19 16:20

提取法定公积，计算企业所得税等、提取任意公积金等

微信用户 追问

2022-01-19 16:21

提取的话只提取盈余公积是不是可以

江老师 解答

2022-01-19 16:22

是的，可以只提盈余公积。

微信用户 追问

2022-01-19 16:24

分录是什么呢老师

江老师 解答

2022-01-19 16:25

借：利润分配——提取盈余公积
贷：盈余公积