请问我要在年末将“应交税费—应交增值税”贷方余额进行结转，但我现在遇到的问题是，我们账上的应交增值税贷方余额大于增值税纳税申报表的余额，我们1月申报了12月的增值税，交完税后纳税申报表的应纳增值税的数字就应该清零了。但我们12月按纳税申报表的数字接增值税转入了“应交税费——未交增值税”后，应交增值税的期末贷方余额还有几千元钱，应该是发票来在路上就直接先勾选了。我现在应该怎么去调，让账面余额和申报表一致，还是说我可以年末不用去调，让这个贷方余额一直留在那里？就是发票在路上就选勾选认证了，但账还没有做，所以账上的应交增值税余额大于申报表的余额，不知道该怎么去调账？或者是前期累计提前勾选的，累

水中的小鸟

于2022-01-19 12:09 发布   852次浏览

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