您好，老师！我在21年调整计提19年个税申报手续费分录后，资产负债表和利润表不平，求解！

菲 追问

2022-01-18 17:12

但是老师，我的负债表年初的未分配利润+利润表净利润不等于负债表期末的未分配利润

菲 追问

2022-01-18 17:12

就差21.88这个数

冉老师 解答

2022-01-18 17:13

这个很正常的，没关系的

冉老师 解答

2022-01-18 17:13

，因为直接用了未分配利润科目，这个没有过利润表

菲 追问

2022-01-18 17:18

我还要再做一笔分录调平吗？借:营业外收入  21.88 
贷:利润分配-未分配利润  21.88

冉老师 解答

2022-01-18 17:24

不用的，这个不用做了，如果做的话，也是没问题的