老师，我小规模，这个月开票超了45万，我普通发票开的票应该怎么写分录呢？代开的专票税金开的时候直接就扣了，谢谢

11876948484884 追问

2022-01-18 16:10

税金及附加呢

文文老师 解答

2022-01-18 16:13

按实际要缴纳的，进行计提

11876948484884 追问

2022-01-18 16:57

这个是按照多少比例计提呢？不会，是按合计应交增值税计提还是单独，附加税金应该怎么计提！

文文老师 解答

2022-01-18 17:02

按实际要缴纳的增值税，计提

11876948484884 追问

2022-01-18 17:08

老师比如实际要缴纳增值税我算1000，怎么计提附加呢？麻烦帮忙写下分录和告知下计提比例

11876948484884 追问

2022-01-18 17:10

老师 这个怎么写分录，谢谢

11876948484884 追问

2022-01-18 17:13

老师，这个怎么写分录

文文老师 解答

2022-01-18 17:15

比如实际要缴纳增值税我算1000。附加税=1000*6%=60元