老师，你好，有个工程暂估入账了，借：在建工程 借：其他流动资产/待抵扣进项税 贷：应付账款：暂估工程，现在收到通知，要求付款，请问该怎么做账呢？

端庄的棉花糖 追问

2022-01-18 16:10

老师，主管要求冲了待抵扣进项税，这种情况我该怎么做呢

郭老师 解答

2022-01-18 16:14

发票到了吗
专票的吗
你认证了么

端庄的棉花糖 追问

2022-01-19 10:22

是的，是专票，出纳认证了

郭老师 解答

2022-01-19 10:29

借应付账款贷在建工程应交税费应交增值税进项转出。

端庄的棉花糖 追问

2022-01-19 10:55

可是，其他流动资产/待抵扣进项税这个科目还是有上期的余额呀，这个科目不用放在贷方吗？

郭老师 解答

2022-01-19 10:59

好，那你认证了之后没有做吗？借应交税费应交增值税进项贷贷抵扣没有做这笔吗？