最后一个季度企业所得税已经申报，没有计提税费，有关系吗？应该怎么处理呢？

????胡小兔 追问

2022-01-18 14:55

借利润分配未分配利润，贷税金及附加，可以吧

郭老师 解答

2022-01-18 14:56

不可以的，不能做税金及附加。

????胡小兔 追问

2022-01-18 14:58

借利润分配未分配利润贷应交税费，然后交的时候，借应交税费贷银行存款，这样对吧

郭老师 解答

2022-01-18 14:59

对的是的，是这么做的。

????胡小兔 追问

2022-01-18 14:59

那12月份计提直接计提会不会计提金额不一样，因为也没有结账，不知道对不对

郭老师 解答

2022-01-18 15:01

你可以先别结账，一月份的时候你申报试一下，申报交了多少，你记提多少，修改一下不就可以啦。