A202000企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表，三项因素：营业收入、职工薪酬、资产总额，这三个基数取得是这个季度的数，还是上一年度的？

简兮 追问

2022-01-18 11:45

现在报的是10-12月的季报，那我是取分支机构的10-12月的数据吗？

meizi老师 解答

2022-01-18 11:49

 你好 ；  如果是季报的话 是的。 就 提取10-12月合计 

简兮 追问

2022-01-18 11:50

只取分支机构的数 还是分支机构+总公司的合计数？

meizi老师 解答

2022-01-18 11:54

 你好； 合计来报 。  合计金额   

简兮 追问

2022-01-18 12:03

那就是按申报当年或者当季的总分公司合计数申报？
 看到网上说法太多了有一点摸不着头脑

meizi老师 解答

2022-01-18 12:05

 你好；是的。 所得税是汇总来报 就是合计金额  

简兮 追问

2022-01-18 12:06

好的明白了 谢谢

meizi老师 解答

2022-01-18 12:08

 没事的； 希望能帮到你 

简兮 追问

2022-01-18 12:15

还有个问题  就是季报填写资产总额是不是也只能取资产负债表的资产合计期末余额数呀？

meizi老师 解答

2022-01-18 12:20

 你好 ；  是的。 看你比如4季度的 季报  负债表就写12月末的负债表即可