老师，请问发年终奖的钱是多少内能退税？

陈fafa 追问

2022-01-18 09:14

那不参与汇算清缴，我已经做好12月份的帐了，报了个税，但还没报企业所得税，但是这个是1月份发的，我是需要在12月份做计提吗？

郭老师 解答

2022-01-18 09:16

对的是的是这么做。

陈fafa 追问

2022-01-18 10:00

老师，请问每个月我都有自动结转增值税，但是小微企业到了1月份有部分的普票是不需要纳税的，那需要额外做一笔营业外收入吗？还是可以不管

郭老师 解答

2022-01-18 10:02

你好在季度末的那个月结转到营业外收入就可以的。

陈fafa 追问

2022-01-18 10:03

老师，请问可以不结转吗

郭老师 解答

2022-01-18 10:04

不可以的，这个年末没有余额，如果不交税。

陈fafa 追问

2022-01-18 10:07

我查了凭证是这样子的

郭老师 解答

2022-01-18 10:09

你这个是结转损益的。

陈fafa 追问

2022-01-18 10:12

那就是说在结转损益前，还要看1月份实际交了多少增值税，在12月份的凭证做一笔结转增值税到营业外收入，最后再结转损益对吗

郭老师 解答

2022-01-18 10:19

对的是的，是这么做的。