如果我公司用供应商上个已完结合同余款来抵扣下个合同的货款，该怎么记账？本来应该是借:应付账款 贷:银行存款。但是由于不需要再付款，那么现在应该是借:应付账款，贷方记什么科目？（没设预付账款，只有应付账款借方余额来表示合同余款）

如果我公司用供应商上个已完结合同余款来抵扣下个合同的货款，该怎么记账？本来应该是借:应付账款 贷:银行存款。但是由于不需要再付款，那么现在应该是借:应付账款，贷方记什么科目？（没设预付账款，只有应付账款借方余额来表示合同余款）

答： 同学，你好！没有设置预付账款科目的，应付账款借方余额就表示企业多付或预付的款项 设有预付账款科目 借：预付账款 贷：银行存款 收到货物 借：原材料或库存商品等 贷：预付账款 没有设置预付账款 借：应付账款 贷：银行存款 收到货物 借：原材料或库存商品等 贷：应付账款

1号向供应商预付货款84000元，分录借预付款84000，贷银行84000，4号收到货物90976元，分录借存货90976，贷预付款90976，还差供应商6976，银行还款6976以后这条分录要借哪个科目，是预付款还是应付款？

答： 同学你好，是预付账款；

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

预付了10个不同供应商的货款，凭证可以写在同一张吗借：预付账款-xx 预付账款-xxx ......贷：银行存款

答： 您好!可以的。可以这样。