老师，开回来的成本发票有多余的，不打算结转，有税金，借方应该怎么做分录，开的是技术服务费？

梓帆 追问

2022-01-17 21:35

一年，分录原来这样做的，借：其他业务成本    应交税费—应交税金  贷：应付账款，现在问题成本多，不能在结转

梓帆 追问

2022-01-17 21:36

应交增值税

bamboo老师 解答

2022-01-17 21:36

一年的话 有没有跨年？

梓帆 追问

2022-01-17 21:50

就是跨年了

bamboo老师 解答

2022-01-17 21:51

借：其他应付款
贷：银行存款
然后后面月份按月摊销
借：管理费用
贷：其他应付款

梓帆 追问

2022-01-17 21:53

好的，那么还没有付款呢，分录这样做可以不？借：其他应付款   贷：应付账款

梓帆 追问

2022-01-17 21:54

按月摊销的话，如果没有收入的月份也摊销吗

bamboo老师 解答

2022-01-17 21:54

这样写分录可以的

梓帆 追问

2022-01-17 22:00

都是贷方科目，可以吗老师？必须每月结转吗？

bamboo老师 解答

2022-01-17 22:00

都是贷方科目，可以

应该是按月摊销

梓帆 追问

2022-01-17 22:08

那么每月摊销的话应该是借：其他业务成本，贷：应付账款   管理费用合适还是成本合适

bamboo老师 解答

2022-01-17 22:09

请问您单位购入服务费做什么用途  
服务费是单位的成本吗
要根据发票做账的