发放工资9月当时改为对公汇款时，导致账面一个月现金付了一次，对公付了一次，账面上做账调整成了当月付当月，现想调整回当月付上月该如何调整?

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:19

当月付上月工资

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:21

因为实际上我们还是属于当月底付上月工资的情况。只是因为9月一个月体现了两次工资支出，故账上变成了当月付当月工资的情况。所以想调整回来。

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:23

针对个税申报也挺头疼的

冉老师 解答

2022-01-17 21:32

你好，直接摘要写清楚就可以的

冉老师 解答

2022-01-17 21:32

申报个税的时候，可以按照一次

冉老师 解答

2022-01-17 21:32

这个没关系得，学员，

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:44

可是我现在主要是账上需要调整回当月付上月工资的形式，不懂得怎么做分录调整

冉老师 解答

2022-01-17 21:44

这个摘要修改一下，即可的

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:44

9月的账已经申报财报了，如果要更正也不好更正。

冉老师 解答

2022-01-17 21:45

不建议，学员修改了，这个很正常的

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:48

我现在做的是12月的账。。。直接去修改之前的摘要吗？

开心鸭！ 追问

2022-01-17 21:49

能麻烦老师提供明细的摘要以及分录嘛？

冉老师 解答

2022-01-17 21:56

可以，直接修改之前的摘要

冉老师 解答

2022-01-17 21:57

分录不用改，摘要修改为支付上月某月的

开心鸭！ 追问

2022-01-17 22:04

这样理解上去不合理呀！老师

冉老师 解答

2022-01-17 22:06

这个没关系的，实务中这种情况很多企业存在

冉老师 解答

2022-01-17 22:06

有的企业还有一次性支付本年的