制造费用有一项小科目贷方有发生额大于借方，其他小科目借方大于借方，应该怎么结转成本，怎么做会计分录处理？

Y清 追问

2022-01-17 18:45

不是  以前有冲减的没有冲  到最后一月一起冲了，导致贷方发生额大于借方了

邹老师 解答

2022-01-17 18:46

你好，以前有冲减的没有冲  到最后一月一起冲了，是冲多了吗 

Y清 追问

2022-01-17 18:49

没有冲多 ，是累积多了，怎么做分录呢？贷方有数据没法结转啊

邹老师 解答

2022-01-17 18:50

你好，根据你的这个描述，说明是冲多了才会导致负数啊 

Y清 追问

2022-01-17 18:51

好吧  按你的理解是冲多了  怎么做分录呢

邹老师 解答

2022-01-17 18:55

你好，做你之前冲多的相反分录就是了