老师，我们公司有个员工10月份已经发放工资10000，但是没有申报个税，在12月补申报个税10000，请问账务怎么处理？

77 追问

2022-01-17 10:33

好的老师，谢谢您

郭老师 解答

2022-01-17 10:34

不要客气，工作愉快。

77 追问

2022-01-17 10:37

老师还有个问题，这个房租签补充协议，然后这样账务处理可以吗

郭老师 解答

2022-01-17 10:38

啊，这个是一次支付了好几个月的。

77 追问

2022-01-17 10:42

或者借管理费用房租贷其他应付款股东借款，然后在22年转成股东投资？

郭老师 解答

2022-01-17 10:44

不可以的，如果没有通过你们的公司账户，不可以做投资款。

77 追问

2022-01-17 10:50

不是一次性付款，是每个月付，然后年底才入账

郭老师 解答

2022-01-17 10:52

你好，那你每个月借管理费用贷其他应付款就可以。

郭老师 解答

2022-01-17 10:52

之前没有做的话，在当年一次做进去。

77 追问

2022-01-17 15:59

老师好！我们公司有一个员工的工资8000，我们公司和另一家公司投资了一个项目，另外一个公司承担该员工工资5000，剩下部分的工资及个税社保公积金由我们公司承担，请问账务怎么处理？

郭老师 解答

2022-01-17 16:00

这个工资是打到你们公司账户的吗？

77 追问

2022-01-17 16:02

是的对方转的我们公司账户

郭老师 解答

2022-01-17 16:02

借银行存款贷其他应付款，你们给对方分红的时候可以先充这个其他应付款。

77 追问

2022-01-17 16:05

我不用付给对方呀，是他们要承担我们公司员工的部分工资，分红也是他们给我们

郭老师 解答

2022-01-17 16:07

借银行存款，贷营业外收入，借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

77 追问

2022-01-17 16:08

我们给他们代发了部分工资

郭老师 解答

2022-01-17 16:10

你好，怎么又是代发工资啦？

郭老师 解答

2022-01-17 16:11

是你单位的职工吗？你们单位做工资表吗？

77 追问

2022-01-17 16:11

是我们公司的员工有做工资表，但是私下有约定他们承担该员工的一部分工资

77 追问

2022-01-17 16:12

直接按照正常的缴房租和发放工资入账，然后收到对方的分摊费用是做收入是吗？

郭老师 解答

2022-01-17 16:14

那你收到对方的钱，借银行存款贷营业外收入，然后你支付出去的工资，所有的都做工资里面不就可以啦。

郭老师 解答

2022-01-17 16:14

你做到了管理费用，你的管理费用也可以抵扣你的利润。

77 追问

2022-01-17 16:21

那对方怎么入账不用管他是吗？

郭老师 解答

2022-01-17 16:27

好，对的是的，不用管对方怎么做