老师您好，缴纳社保时，老会计这样做账的:借 其他应交款 贷 银行存款 在月底时计提社保:借管理费用 贷 其他应交款。这笔凭证有毛病吗？

蒲公英 追问

2022-01-17 10:01

因为是60多岁老会计了，一直用的手工账。会计科目用的都是之前的。她计提工资也是按照实发来计提工资。发放工资时，个人社保的部分就没有提现了。

郭老师 解答

2022-01-17 10:02

你好，这种做法不对的。

郭老师 解答

2022-01-17 10:02

你们申报个税的时候是怎么做的？

蒲公英 追问

2022-01-17 10:05

我刚来不久，老会计不在公司，我在看她之前的账，发现了上面的凭证问题。个税还不清楚她怎么交的，还没有交接给我。

郭老师 解答

2022-01-17 10:08

你看一下他申报的时候是怎么申报的。