公司盈利，怎么提取法定盈余公积

*燕* 追问

2022-01-16 20:19

老师，发一下会计科目

冉老师 解答

2022-01-16 20:19

借利润分配未分配利润
贷盈余公积

*燕* 追问

2022-01-16 20:47

老师，需不需要结转

冉老师 解答

2022-01-16 20:47

你好，这个不需要结转了

*燕* 追问

2022-01-16 21:27

老师，我们学习实操，讲课提取法定盈余公积的会计科目是
借:利润分配-提取法定盈余公积
贷:盈余公积-法定盈余公积
结转利润分配
借:利润分配-未分配利润
贷:利润分配-提取法定盈余公积

*燕* 追问

2022-01-16 21:28

老师，这样做是不是不对，只做法定盈余公积提取就行，不用结转

冉老师 解答

2022-01-16 21:30

你好，上面学员写的分录是很理论是的，很详细的

冉老师 解答

2022-01-16 21:30

实务中是按照老师写的，做账的

冉老师 解答

2022-01-16 21:30

其实是一回事的，学员

*燕* 追问

2022-01-16 21:32

老师，实务中结转后，资产负债表里未分配利润勾稽关系不对

*燕* 追问

2022-01-16 21:32

老师，实际做账中，只做第一个会计分录，不需要结转。

冉老师 解答

2022-01-16 21:33

是的，会差这一笔，这个是正常的

*燕* 追问

2022-01-16 21:34

好的，明白了老师，非常感谢

冉老师 解答

2022-01-16 21:34

不客气，祝你周末愉快，学员