送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-01-16 20:03

您好
小规模纳税人也可以抵减航天信息金税盘年服务费

独上西楼 追问

2022-01-16 20:46

我们8月份收到发票的,12月份才入账是不是也可以在申报表里面填写?待下一次需要交税的时候再抵扣,小规模纳税人企业是在哪个表的哪个位置填写呢?

bamboo老师 解答

2022-01-16 20:47

8月份收到发票的,12月份才入账是也可以在申报表里面填写 

减免明细表本期发生额 填写 期末余额里面体现
然后后面要抵扣的时候填写实际抵减额栏次跟主表应纳税额减征额栏次

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相关问题讨论
您好 小规模纳税人 也应该缴纳金税盘年服务费
2019-07-08 13:19:56
借:管理费用贷:现金;借:应交税费贷:管理费用
2018-04-07 07:49:27
没问题,小规模纳人也可以抵减增值税。
2022-03-11 11:03:32
可以的,可以全额抵扣。
2022-04-07 12:31:41
服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2019-01-04 19:15:58
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