在吗，老师，应交税费应交增值税转出未交增值税余额在贷方说明要交税是吧

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:39

那用不用计提呀

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:39

我这个是12月份的账，是不是先计提增值税，还有税金及附加呀

冉老师 解答

2022-01-16 12:40

先计提税金及附加，学员

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:43

增值税要计提需要缴纳的金额呢

冉老师 解答

2022-01-16 12:43

增值税不需要计提的，学员

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:44

那月末增值税的分录怎么做呀

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:44

税金及附加按什么比例计提呢

冉老师 解答

2022-01-16 12:45

增值税是按照发票确认的

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:48

教育附加还有什么的这些按增值税的比例多少

冉老师 解答

2022-01-16 12:50

按照实际缴纳的增值税7%，3%，2%计提

搞怪的日记本 追问

2022-01-16 12:52

那几样税啊这个比例，说清楚点啊

冉老师 解答

2022-01-16 12:53

你好，学员，请看老师的截图