老板注册了一个劳务服务部，是个体工商户，查账征收，每个季度都有开出劳务费出去，请问老师科目如何设置，一整套流程包含哪些？

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2022-01-15 19:13

老师，因为是个体工商户，我们这边可以用经营者的私户，但每次工程一到老板就全部转出去了，这个分录怎么写？

李霞老师 解答

2022-01-15 19:14

那您们直接借，库存现金，就可以了， 就像当于老板的卡就是你们公司的单位卡了，

微信用户 追问

2022-01-15 19:17

老师，没明白，如果当老板的卡是公司卡用，应该是记到银行存款吧

李霞老师 解答

2022-01-15 19:27

我说的呀，是这么个意思，每个公司有的会准备一个卡，法人名下的，作为公司平时零花钱用的，你能理解吗，我说的不是单位卡也不是基本户

微信用户 追问

2022-01-15 19:44

我能理解，老师，我们也是用法人的私卡，这个法人是老板老婆注册的个体工商户，所以每次这些收入只到一到账，老板就让我把钱全部转到他自己的账上，所以我不知道账上应该怎么做

李霞老师 解答

2022-01-15 19:56

那就借，银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，   然后老板转出去的钱，借库存现金  贷，银行存款，  这样理解可以不

微信用户 追问

2022-01-15 20:20

老师，你讲的很好理解，就是我自己有些地方没明白，就是这个款转到老板账款上做现金，但银行回单是转账，这个两者不是对应不起来吗？现金不应该是取现才叫现金吗？麻烦老师帮我梳理一下，谢谢

李霞老师 解答

2022-01-15 20:47

不是的，我再给你讲一下哈，其实呢，对于公司来说，基本户收款才叫银行存款。  公司的单位卡呀，法人的卡啊，对于公司来说都是库存现金，  可能我们平时说的自己银行卡里面的钱就是银行存款，两者不一样的 所以我为啥一开始就让你直接做库存现金，贷主营业务收入，那个凭证，

微信用户 追问

2022-01-15 21:15

哦，明白了老师，做库存现金可需要把银行回单和流水打印出来做附件

李霞老师 解答

2022-01-15 21:25

对，要附上附件，没问题