小规模纳税人，设计服务行业，本季度内开了6张增值税普票，价税合计29220，金额合计28930.7，税额合计289.3。是否是免税的？具体增值税申报表里，计税依据是填在（一）应征增值税不含税销售额（3%）还是填在（四）免税销售额？

qzuser 追问

2022-01-15 15:27

填的正确吗？是填价税合计还是金额？

qzuser 追问

2022-01-15 15:28

只填这一个数据吗？增值税减免税申报明细表需要填吗？

文文老师 解答

2022-01-15 15:37

是填不含税销售额。

qzuser 追问

2022-01-15 15:40

老师您看我图上填的正确吗？不确定是填在“小微企业免税销售额”还是“未达起征点销售额”还是“其他免税销售额”

qzuser 追问

2022-01-15 15:44

还有增值税减免税申报明细表需要填吗？

文文老师 解答

2022-01-15 15:47

是填在“小微企业免税销售额”

增值税减免税申报明细表不需要填

qzuser 追问

2022-01-15 15:56

税款计算这里是不是要填上减免的税额289.3

文文老师 解答

2022-01-15 15:58

不要填上减免的税额289.3
也不用交税

qzuser 追问

2022-01-15 16:01

就是这张表只用填一个数据“免税销售额”？其他都不用填吗？可以保存不上诶，提示黄色这两项不对

qzuser 追问

2022-01-15 16:09

老师你帮我看看，第一次报增值税表

文文老师 解答

2022-01-15 16:19

17栏或18栏是税额吧。没有自动生成吗？

qzuser 追问

2022-01-15 16:23

没有自动生成，我把发票1%的总289.3填上不对

文文老师 解答

2022-01-15 16:31

若没有自动生成，把发票*3%填上，然后填上减免的税额