我们公司卖给客户100万货物，实际只收到80万，有20是运费，客户直接在付款是扣除掉，像这种怎样做分录

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:40

不是这样的吧

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:41

我那20万是运费来的

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:41

怎能做营业外支出？

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:41

不合理吧

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:43

借，应收100，贷：主营+税100。

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:45

收到款时，借：银行存款80，借：销售费用20，贷：应收帐款100

嘉嘉 追问

2022-01-15 12:45

应该是这样做做吧

李霞老师 解答

2022-01-15 12:46

借，应收账款 100 贷，主营业务收入， 应交税费100      这一步要做，然后借，银行存款80，贷应收账款，    80              ，应收账款借方余额20  ，最后一步就要冲减应收账款了， 按说对方应该给你20万的发票，或者让对方开具20万的发票。然后你计入成本，或者费用

嘉嘉 追问

2022-01-15 13:11

那就是说，我写的分录是正确的，前提20万要有发票

嘉嘉 追问

2022-01-15 13:13

老师，你看你开始答复的问题，太让人失望，误倒别人，营业外支出

李霞老师 解答

2022-01-15 13:15

实在抱歉，我不是不认真，刚才脑子可能想的太快了，接着就打字发给你了，