老师，您好，请问负债表上出现应交税费为负数，需要怎么处理，不处理可以吗

晓瑜. 追问

2022-01-14 21:52

我这个月补交了增值税，但上个月没计提，就做成了当月计提当月支付的凭证

bamboo老师 解答

2022-01-14 21:52

那当月计提当月缴纳 应该没有余额啊

晓瑜. 追问

2022-01-14 21:57

老师，您帮忙看下，这是这个月做的，是不是哪有问题了，万分感谢

bamboo老师 解答

2022-01-14 21:59

把您科目余额表截图我看看吧

晓瑜. 追问

2022-01-14 22:02

老师您看下

bamboo老师 解答

2022-01-14 22:04

您有进项税额留抵吗

晓瑜. 追问

2022-01-14 22:10

应该没有了，这是月初报税让补缴的税款

bamboo老师 解答

2022-01-14 22:15

按理说您的应交税费应该平了
怎么还借方余额了呢？
31423.64+324.27-29913.79=1834.12
您应交税费下还有其他二级科目吧？
最少是四百多的负数

晓瑜. 追问

2022-01-14 22:24

没有科目了

bamboo老师 解答

2022-01-14 22:26

您看啊 您应交税费 应交增值税下是 -1834.1
但是应交税费一级科目余额是负-440.69

如果没有其他科目的话 不会是这个余额的 应该跟增值税余额一样