老师请帮我看看我的思路对不对，总分公司我懵的 1，分公司开票20万，收款20万，在分公司账套里正常做账 2，分公司把20万转给总公司做其他应收款。 3，总公司收到分公司20万做其他应付款。 4，分公司的项目成本票都开到总公司了，总公司直接记项目成本吗？冲分公司其他应付款吗？ 5，分公司没有成本，那财务报表咋弄？就拿20万的收入来报税吗？然后缴所得税 6，总公司里给分公司支出的项目成本费怎么做啊，总公司的所得税是不是也要踢出来。

bullet 老师 解答

2022-01-14 20:08

第五题，分公司没有成本，那就想办法找成本费用发票，如果没有进项发票，就是按开票缴税

bullet 老师 解答

2022-01-14 20:09

第六题，总公司的支出，是借款给到分公司的吗，从一提，理解为分公司和总公司都是独立核算，互不干涉，
之间有业务往来也都是开票收款

燕子飞飞飞 追问

2022-01-14 21:12

老师不是的，分公司是非独立核算，分公司接的项目刚开始公司里大家都不知道，成本发票的名称开的是总公司，然后也是交回总公司去做账了

燕子飞飞飞 追问

2022-01-14 21:14

现在就是该分公司的成本全在总公司里做账，我现在该怎么调整这个账呢

bullet 老师 解答

2022-01-14 21:29

哦，同学你好，那就是都算到总公司里面去，也就是只有一笔收入

燕子飞飞飞 追问

2022-01-15 00:27

老师，是可以都在总公司做账的意思吗？分公司就不用单独去建账了吗？

燕子飞飞飞 追问

2022-01-15 00:30

总公司确认分公司的收入分录是这样吗？借应收账款，贷主营业务收入

燕子飞飞飞 追问

2022-01-15 00:32

老师那个分公司的申报表又怎么申报，增值税专用发票按照开的来填嘛，财务报表怎么报？

bullet 老师 解答

2022-01-15 00:36

同学你好，分公司是非独立核算。所以也不会又单独申报的发生。

bullet 老师 解答

2022-01-15 00:38

你是说，分公司是可以开发票的是吗，那分公司是可以独立申报的，
如果是独立核算的，就独立申报