老师，你好～～我们公司2021有２家银行的贷款每个月交贷款利息，我每月做的分录是　借财务费用-利息费用　　贷银行存款，但是每个月都没有收到银行开具的利息发票，现在22年年初收到21年其中一家银行利息发票，但这家开具的利息发票与每月计入的金额不一致，请问我要怎样在账上体现出实际扣除的利息费用与发票间的差额？谢谢

苏苏 追问

2022-01-14 16:02

老师，是这样，我没有计提，因为这是银行每月自动算出来从银行自扣款的，只有流水没有发票，现在银行是次年开具上年的发票，但中间有差额，我怎样在账上体现出银行开具的利息发票与每月扣款利息总和的差额？ 还是我需要改每个月的账？改成应付利息，年末再计入财务费用？？
谢谢

张壹老师 解答

2022-01-14 16:03

你好,那你以流水为准.差是手续费吗,你 问一下银行差的原因是什么   

苏苏 追问

2022-01-14 16:07

不是，是有２家银行，只有其中一家银行开具了发票，我就想在账中能体现实际扣的还有多少没开具发票，是不是要改账？把每月实际扣的利息改成借应付利息，年末开具发票了再入财务费用？？

张壹老师 解答

2022-01-14 16:11

你好,不改账的,你另外登记没开发票的金额.
你每个月计提都是入财务费用的.没付款才是应付利息,你都付的了款,直接贷方分银行存款

苏苏 追问

2022-01-14 16:38

只能另外表格登记吗？账上不能体现？？

张壹老师 解答

2022-01-14 16:40

你好，你账上是按扣的流水做的，是不能改的，对方没开发票，你就催他开票给你就可以了。

苏苏 追问

2022-01-14 16:43

好的，老师，谢谢～～

张壹老师 解答

2022-01-15 08:11

你好，不客气，祝你工作愉快