年底结账啊，我十二月把账做完结转喽损益，结转损益的凭证号是12号，然后，我把利润表做出来，看看本年利润是多少，然后再反结帐回去，再做一次结转本年利润到未分配利润，这个是13号凭证，然后再记账，这个十二月月底操作过程对吗？

我是小领 追问

2022-01-14 15:10

本年利润全年累计额是-2000元，亏损了，我就借  未分配利润  2000  贷本年利润  2000  这2000都是正数对吗

辜老师 解答

2022-01-14 15:17

是的，是这样结转的的

我是小领 追问

2022-01-14 15:42

谢谢辜老师

辜老师 解答

2022-01-14 15:42

好的，客气，帮到你就好

我是小领 追问

2022-01-14 17:46

再请教辜老师
我这家单位就一名员工，月工资5000元，工会经费申报表是季报，那应税项是填15000吗？

辜老师 解答

2022-01-14 18:41

是的，你得理解是对的

我是小领 追问

2022-01-14 19:31

辜老师，280的税控盘服务费，网上看的分录，这管理费用一借一贷这不等于不产生费用了？等于这280交了税款了呗？那直接做 借 应交税费，贷 银行存款  行不？

辜老师 解答

2022-01-15 10:40

要通过管理费用过渡的