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送心意

小钰老师

职称： 初级会计师

2022-01-14 11:48

你好！
收款时
借：银行存款
贷：其他应收款
交社保时
借：其他应收款
贷：银行存款

尹凤君 追问

2022-01-14 11:51

没有做挂靠人员工资，社保扣款了。其他人做的，其他应付款

小钰老师 解答

2022-01-14 12:05

您好，如果没做工资，费用是由挂靠人员自己承担的话，分录这样做没有错。

尹凤君 追问

2022-01-14 12:07

单位部分，我已经计提应付职工薪酬，做费用了

小钰老师 解答

2022-01-14 12:15

您的意思是将挂靠人员单位部分的社保也计入到费用了吗？

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相关问题讨论
从账务处理上，员工的社保住房公积金个人部份也由公司承担，会计分录： 借：管理费用（或营业外支出） 贷：银行存款等
2019-12-03 21:24:03
你好！ 收款时 借：银行存款 贷：其他应收款 交社保时 借：其他应收款 贷：银行存款
2022-01-14 11:48:32
你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—社保，公积金 借；应付职工薪酬—社保，公积金 ， 贷；银行存款等科目
2020-08-21 17:39:21
您好，8月份社保账务处理 借:管理费用-社保费 借:其他应收款-代扣代缴个人社保部分 贷:银行存款
2020-08-04 23:24:43
你好：收到钱： 借：现金或者银行存款（单位和个人部分） 贷：其他应交款-住房公积金(单位和个人部分)
2019-04-18 15:42:27
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