老师，您好，我们这边主营业务是代办工商执照的，但由于部分资质不够，请付钱给第三方，让第三方做代办工商执照，这个付钱给第三方的会计分录借方记哪个科目？

人生的末班车 追问

2022-01-14 11:25

好的，公司如果10-12月没营业也没支出，填企业所得税的营业收入和营业成本，利润总额，是直接把7-9月申报的数据原样超过来吗？

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:27

你好，报12月的企业所得税季报时，数据来源是根据全年累计数，不是根据上一个季度的累计数。虽然可能数据结果一样，但是概念不一样。

人生的末班车 追问

2022-01-14 11:33

我这边没有收入支出，也就没有财务报表，这个企业所得税正确来讲该怎么填呢

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:34

你好，没有财务报表，那您以前季度是根据什么数据报的呢

人生的末班车 追问

2022-01-14 11:36

我刚接手，以前没有财务报表

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:44

那就要取内账统计的收入、成本数据

人生的末班车 追问

2022-01-14 11:48

这个公司是这样的，状态是经营，但是目前得知没有实际经营，所以取不到内账

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:51

那您的意思是没有收入，那申报的时候收入填0，成本填您已知的数据

人生的末班车 追问

2022-01-14 11:54

资产总额也填0吗？系统提示要填大于0的数

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:56

您公司有办公桌椅、电脑、空调之类的固定资产吗，您没有收入的话不存在其他项目，可以填固定资产数额。

欧阳oyy 解答

2022-01-14 11:56

还有现金、银行存款，都是属于资产项目