当预收客户款时就给顾客开具了所有的增值税普通发票，后面才开刷了消费。我收到钱时做的借：银行存款贷：预收账款 应交税费-应交增值税-销项税额 这个季度他们纳税申报时收入与销项税怎么报，

清风 追问

2022-01-13 21:31

客户要求必须开商品

清风 追问

2022-01-13 21:31

如果是开的预付卡就好做账了

郭老师 解答

2022-01-13 21:32

你是一般纳税人的吗

郭老师 解答

2022-01-13 21:32

开得多少的税率的

清风 追问

2022-01-13 21:36

我们是小规模纳税人，1%

郭老师 解答

2022-01-13 21:37

季度四十五万在第十栏填写
如果超过的在第一轮和第三栏填写

清风 追问

2022-01-13 21:40

假如我们我们这个月我们开预收款税额为5000，主营业务收入10000 销项税额300 这个月收入只有10000销项税额为5300这个怎么报税

郭老师 解答

2022-01-13 21:57

一块申报了增值税。
预收不含税金额加10000