年末银行收到稳岗补贴，如何做分录

微信用户 追问

2022-01-13 15:29

企业交社保，之前未计提，直接走的管理费用社保，贷银行存款，如何调之前的分录？

东老师 解答

2022-01-13 15:30

你这个社保的话，员工需要负担吗？

微信用户 追问

2022-01-13 15:30

不需要，公司承担的部分

东老师 解答

2022-01-13 15:31

那你直接这么走就可以。

微信用户 追问

2022-01-13 15:32

我之前问的时候说得计提应付职工薪酬社保费，把之前的工资冲，我就不知道怎么做了

东老师 解答

2022-01-13 15:33

你如果员工不负担的话，就不用这么做。

微信用户 追问

2022-01-13 15:34

直接走费用就行呗，承担的部分我走的其他应收款

东老师 解答

2022-01-13 15:34

你进入到其他应收款不也收不回来？

微信用户 追问

2022-01-13 15:37

公司承担的部分走的管理费用，不计提，个人承担的部分我走的其他应收款，开工资的时候扣，我现在问的是公司承担的这部分需要计提吗，我之前没计提，用不用补计提呢，补计提的话如何分录

东老师 解答

2022-01-13 15:40

这个不用计提，直接计入的费用就行。