6.21的利息是1.34当时不小心记错科目了借：银行存款1.34贷:财务费用-手续费-1.34，在12月报税时发现的，现在应该怎么处理，若是已经12月结账并结转利润到下一年度怎么处理，若是12月还没结账怎么处理，谢谢

喜悦的背包 追问

2022-01-13 15:03

你好，没明白是什么意思，我需要怎么做红字吗？最好一步一步列出来

朴老师 解答

2022-01-13 15:07

还没结账红冲了按照正确的重新做

喜悦的背包 追问

2022-01-13 15:16

是这样做吗？借：银行存款1.34贷:财务费用-手续费-1.34，上述凭证全部红字，然后再是更正凭证，借：银行存款1.34贷:财务费用-利息费用-1.34是吗

朴老师 解答

2022-01-13 15:23

同学你好
对的

是这样的哦

喜悦的背包 追问

2022-01-13 19:53

 若是已结账怎么弄

喜悦的背包 追问

2022-01-13 21:00

之前写财务费用是负数，那红字冲销的话是不是财务费用的金额是正数

朴老师 解答

2022-01-14 07:59

同学你好

如果财务费用利息支出大于利息收入就是正数

喜悦的背包 追问

2022-01-14 08:02

不太明白，我之前录账的是借：银行存款1.34贷:财务费用-手续费-1.34，现在不是红字吗？那红字的话是不是借：银行存款-1.34贷:财务费用-手续费1.34

朴老师 解答

2022-01-14 08:12

利息支出不是负数做账
利息收入才是做负数

喜悦的背包 追问

2022-01-14 08:16

对呀我知道利息收入是负数做账，这1.34是利息收入，我当时录错科目录到利息费用-手续费并且是负数录账，我现在需要做红字的话，怎么做

朴老师 解答

2022-01-14 08:23

相反分录红冲就可以了
借：银行存款1.34贷:财务费用-手续费-1.34，
你这个分录都不平