请问老师 本公司固定资产卖掉了含税68000，不含税金额：66019.43，销项税：1980.57，请问凭证要怎么做？68000还未收到。

维维 追问

2022-01-13 14:16

老师能给我列一下分录吗

张壹老师 解答

2022-01-13 14:18

转清理
借：固定资产清理
累计折旧贷：固定资产



借：银行存款
资产处置损益贷:固定资产清理
应交税费-应交增值税-销项税

维维 追问

2022-01-13 14:21

老师怎么没有金额啊？按照我告诉你的金额，帮我列一下，谢谢

张壹老师 解答

2022-01-13 14:25

你的原价,折旧没有金额,请提供

维维 追问

2022-01-13 14:35

原价150000万，折旧82000

张壹老师 解答

2022-01-13 14:36

借：固定资产清理68000
累计折旧82000
贷：固定资产150000
 
借：银行存款 68000
资产处置损益1980.57
贷:固定资产清理68000
应交税费-应交增值税-销项1980.57

维维 追问

2022-01-13 16:16

请问老师，资产处置损益是在哪个科目下面的？

张壹老师 解答

2022-01-13 16:17

你是一般纳税人还是小规模纳税人?

维维 追问

2022-01-13 16:20

是一般纳税人

张壹老师 解答

2022-01-13 16:25

在损益下面有资产处置收益科目,如果没有,你自己加上去