单位是一般纳税人帐务核算是外帐。公司成立以来，一直没有做个损耗凭证。税务检查没有检查仓库数据，这样就出现实际仓库金额比帐面报表数据少20多万元。如何调整好这个数据 。主要原因是药品有效期，不进货不行进了又没有买掉造成失郊。帮忙告诉一下如何做凭证调整好。因为财务管理基础很差开始准备退了。这几天在群里看到你们的确是手把手教，决定不退好好学习。发2700元钱值。主要是很耐心，也不是那么学不好

裕山 追问

2017-03-05 22:05

库存商品应交税费-应交增值税-进项转出没有这个科目，在科目管理中那个科一级科目中设这个为二级科目谢谢老师

方老师 解答

2017-03-05 19:58

借销售费用  贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出

方老师 解答

2017-03-05 21:27

二级科目商品损耗。

方老师 解答

2017-03-05 22:08

库存商品科目也没吗？应交税费是一级科目二级科目应交增值税三级进项税额转出。