工程完工并且支付了款项，但是对方未提供发票，后期也不再提供，分录怎样做

memories ° 追问

2022-01-13 11:58

我单位是发包方

郭老师 解答

2022-01-13 11:59

你好，那就可以按上面来做的。

memories ° 追问

2022-01-13 12:01

不对呀，老师你的分录是施工方应该做的呀

郭老师 解答

2022-01-13 12:02

你好，这个是你们自己的固定资产吗？自建房屋的吗？

memories ° 追问

2022-01-13 12:04

嗯嗯，对方施工，建成了公司的固定资产

郭老师 解答

2022-01-13 12:07

借在建工程贷银行存款，完工之后转固定资产的折旧费不允许抵扣所得税。

memories ° 追问

2022-01-13 16:24

没有发票也能做固定资产吗，

郭老师 解答

2022-01-13 16:24

是的是的，没有发票一样做，只不过是你折旧的成本费用不允许抵扣所得税，汇算清缴的时候调整就行。