老师您好，我是一般纳税人。2021年本年利润贷方5260.33元，之前年度可以弥补亏损额4178.85元 老师我年末怎么处理账是用5260.33-4178.85=1081.48.计提所得税吗 1081.48×12.5%✘20%＃等于27.037对吗

坤 追问

2022-01-12 20:56

符合老师各项都没超

坤 追问

2022-01-12 20:57

这样做对吗，对的话，最后结转本年利润怎么做分录

邹老师 解答

2022-01-12 20:57

你好，那就是这样计提所得税的 

坤 追问

2022-01-12 20:59

借，所得税费用27.03
贷，应交税费所得税27.03:
在结转下所得税费用。到借本年利润27.03
贷，所得税费用，27.03
老师那我最后结转本年利润到未分配利润是多少5260.3-27.03＝5233.27吗

邹老师 解答

2022-01-12 21:00

你好，是的，是这样的 

坤 追问

2022-01-12 21:05

谢谢老师

邹老师 解答

2022-01-12 21:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。