老师好，月末根据实际结余库存倒减销售成本，账簿登记的成本，比实际销售的成本多两万左右，请问我要怎么查问题？入库数量都一致

文文老师 解答

2022-01-12 18:43

可能是单价出问题了。

文文老师 解答

2022-01-12 18:43

因为入库数量一致。期初数量也一致吧

文文老师 解答

2022-01-12 18:44

若货物的购入单价有变化，采用的是月末一次加权平均法，发出的单价就会发生变化。

文文老师 解答

2022-01-12 18:44

可用金额除以数量，倒算单价

文文老师 解答

2022-01-12 18:45

重新登记账簿，使二者一致即可

凉欢 追问

2022-01-12 18:53

账簿记账时，没有填单价和数量，只有一个总金额，库存商品期初金额与实物库存一致，采购金额也一致

凉欢 追问

2022-01-12 18:54

因为商品种类特别多，有百多种，所以只统一计算了金额

文文老师 解答

2022-01-12 18:57

期初+购入-发出=期末

文文老师 解答

2022-01-12 18:58

这是个等式，期初，购入，期末三者均一致，那就只会是发出有问题了。

文文老师 解答

2022-01-12 18:58

从你描述，没有设定数量与单价，那么可能是期末数也有问题，请检查下期末数是否一致

凉欢 追问

2022-01-13 09:30

老师好，请问分别使用移动加权平均价与月末一次平均价核算成本，是否会产生这个差异？还有平时每次销售都会计算成本，采用的是当时库存的移动加权平均价，月末盘点时的单价是最后一次的移动加权平均价，我用这个盘点金额去倒减，是否也是产生差异的原因？

文文老师 解答

2022-01-13 15:51

抱歉，老师外出了，刚刚回来，回复晚了。

文文老师 解答

2022-01-13 15:52

依描述，正是平时采用移动加权平均法，月末采用一次加权平均法，才导致了该差异。

文文老师 解答

2022-01-13 15:57

都是在总账模块处理的，怎么会出现差异了？对于这点，表示疑惑

文文老师 解答

2022-01-13 15:58

如果是启用了进销存模块，导致进销存与总账存在差异，倒能理解

凉欢 追问

2022-01-13 16:20

目前记账系统与进销存是两个不同的系统，进销存系统采购入库有时会以虚高价格入库，成本核算用的excel表格根据进销存系统的成本价核算，核算出来的成本与月末记账系统根据盘点库存倒挤出来的成本差异比较大。现采现出商品不涉及成本变动，目前就是库存商品成本问题，但是因个人能力不够，查不出具体是哪个地方的原因

文文老师 解答

2022-01-13 16:25

差异确实就是同时采用二种不同的发出商品计价方式，引起的。

凉欢 追问

2022-01-13 16:46

请问现在要怎么登记这笔差异？这两万的差异该怎么分摊到每个客户？

文文老师 解答

2022-01-13 16:52

意思是现在要减少账面的成本，增加库存？