老师，季报企业所得税，本年累计金额这栏，营业收入是所有收入所得的数据，营业成本这栏包括哪些？怎么填这栏数据，我把财务报表报了，然后季报的营业收入和营业成本系统自动带出数据，这个营业成本包括哪些？假如我按系统带出来的数据报所得税，会不会造成财务报表数据和季报所得税数据不符？

小小 追问

2022-01-12 11:22

那我的所得税怎么填成本数据

来来老师 解答

2022-01-12 11:24

自动带出不是主营业务成本和其他业务成本之和的营业成本吗
您利润表是主营业务成本和其他业务支出分开的吗？

小小 追问

2022-01-12 11:26

没有分开

小小 追问

2022-01-12 11:26

自动带出来的数据和我利润表的数据不符

来来老师 解答

2022-01-12 11:30

那得自己手工改了 都是利润表上本年累计数据
营业收入是主营业务收入+其他业务收入
营业成本是主营业务成本+企业业务成本
营业利润是表上本年累计利润

小小 追问

2022-01-12 11:40

是不是利润表的营业成本＋税金及附加＋管理费用＝所得税的营业成本数据

小小 追问

2022-01-12 11:43

我的利润表成本就只有税金及附加和管理费用

来来老师 解答

2022-01-12 11:44

不是 不要写费用税金 那个表里他们没有勾稽关系
因为税局会拿成本/收入进行统计考量
要不这样您就和同行比有异常风险了

小小 追问

2022-01-12 11:46

那我怎么填

来来老师 解答

2022-01-12 11:49

就手工去写利润表上本年累计数据
营业收入是主营业务收入+其他业务收入
营业成本是主营业务成本+企业业务成本
营业利润是表上本年累计利润

小小 追问

2022-01-12 11:51

利润表的营业收入14093486.37，营业成本13421682.9，税金及附加8523.67，管理费用706508.85，这是利润表的所有数据，那我的所得税营业收入是14093486.37，那营业成本怎么填？

来来老师 解答

2022-01-12 11:54

营业成本13421682.9
不用税金及附加8523.67，管理费用706508.85，