认证发票了，现在进项税要转出分录怎么做

六姐 追问

2022-01-12 10:58

是发票作废了

六姐 追问

2022-01-12 10:58

但是认证了

东老师 解答

2022-01-12 10:58

是什么发票作废了？

六姐 追问

2022-01-12 10:58

不应该是成本吧

六姐 追问

2022-01-12 10:59

就是进项发票后面作废

东老师 解答

2022-01-12 10:59

是什么？你记录到什么科目就可以？

六姐 追问

2022-01-12 10:58

但是都认证了

六姐 追问

2022-01-12 10:59

贷预付，借成本，税费

六姐 追问

2022-01-12 10:59

现在我应该怎么转

东老师 解答

2022-01-12 10:59

你做账的时候是怎么做账的？

六姐 追问

2022-01-12 11:01

就是本身我预付了账款给他

六姐 追问

2022-01-12 11:01

借预付，贷银存

六姐 追问

2022-01-12 11:02

后面他开票给我，就借成本税费，贷预付

东老师 解答

2022-01-12 11:03

那你就这么做，借成本贷应交税费，应交增值税进项税额转出。

六姐 追问

2022-01-12 11:03

现在是要转出。贷进项税转出？借方应该是什么呢，应交税费，未交增值税

六姐 追问

2022-01-12 11:04

那个应交增值税已经交了当时，

东老师 解答

2022-01-12 11:04

借方就计入到成本里面。