合同100吨单价140合计14000，但实际到货95吨，损耗了5吨，实际到货95吨，对方开发票也是按95开的金额95单价140金额13300。但付款按14000付的，请问怎么做账

清秀的舞蹈 追问

2022-01-12 10:29

不给补开，就按95开的

清秀的舞蹈 追问

2022-01-12 10:30

所以多付的那部分怎么记账

小云老师 解答

2022-01-12 10:32

分录一样，没有发票部分不得税前扣除，汇算清缴调整。

清秀的舞蹈 追问

2022-01-12 10:52

那我多付的钱怎么做账

小云老师 解答

2022-01-12 10:53

分录上面给你写呀，你多付的钱计入成本。

清秀的舞蹈 追问

2022-01-12 11:22

应付挂的13300，实付14000，。多的700入到哪个科目

小云老师 解答

2022-01-12 13:34

借原材料14000 贷银行存款14000
其中700不得税前扣除

小云老师 解答

2022-01-12 13:35

上面有给你回复的，分录一样，没有发票部分不得税前扣除，汇算清缴调整。