小规模咨询公司，每个月计提工资，到年底一起发放行不行

方老师

职称：中级会计师、注册税务师

2017-03-03 19:49

公司为一般纳税人，购买土地收到发票转成固定资产，在上面建厂房，什么时候计提折旧

阿黎追问

2017-03-03 19:55

前任会计已经做成固定资产了，怎么办

阿黎追问

2017-03-03 19:59

调账，是不是把以前做的冲红，在做一张凭证吗，去年12月做的，计提3个月的金额计入在建工程吗，能说的具体些吗

方老师解答

2017-03-03 19:46

可以的。

方老师解答

2017-03-03 19:53

土地是无形资产
无形资产当月开始摊销

方老师解答

2017-03-03 19:55

调账吧，前期摊销计入在建工程。

精选问题

老师，公司自然人股东要将股权转让但是是账面上固问

您好，这个没事，不影响转让的答
老师，请问一下，增值税申报表主表中第30行本期缴纳问

这个本期和上期均是指10月应缴的增值税。即11月缴纳的10月所属期增值税答
比如：本月开了工程款（A项目，B项目，C项目），成本票没进来问

您好，本月开了A项目、B项目、C项目的工程款，但成本票还没进来，可以暂估；不过D项目、E项目已经完工或成本实际发生了，而且有成本票，那这些项目的成本这个月就可以结转进成本，不管它们有没有开票，只要成本真实发生且能可靠计量就行；会计上借：主营业务成本900000，贷：应付账款或银行存款900000，比如90万成本就做这笔分录，保持借贷相等；发票没到的先暂估，后面红冲再正常入账，不影响当月结转。答
@朴老师，很多都是当面问的，当面问的如果答不上来就问

那你这个就必须要靠你自己平时的积累了脑子里有才能答上来答
老师好，请问我们是集团公司下属子公司，子公司下又问

可以的，在那个公司发生的就在哪个公司报销答

在线提问累计解决 24022个问题