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送心意

张壹老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-01-11 15:57

业务上1为可抵扣坏账6万
业务2为可抵扣为20
业务3应纳税暂时性差为30
业务4可抵扣4
应交所得税=(1700+6+20-30+4)*25%=425
借:所得税费用 425
递延所得税资产7.5
贷:应交税费-应交所得税425
递延所得税负债7.5

热情的嚓茶 追问

2022-01-11 15:58

有计算过程吗

张壹老师 解答

2022-01-11 16:00

借:所得税费用4251700*25*
递延所得税资产7.5(6+20+4)*25%贷:应交税费-应交所得税425

递延所得税负债3030*25%

张壹老师 解答

2022-01-11 16:00

借:所得税费用425    1700*25*
递延所得税资产7.5     (6+20+4)*25%
贷:应交税费-应交所得税425

递延所得税负债30      30*25%

张壹老师 解答

2022-01-11 16:09

借:原材料-       5,000.00
应交税费-应交增值税-进项税         650.00
贷:银行存款       5,650.00


借银行存款      13,560.00
贷:主营业务收入      12,000.00
应交税费-应交增值税-销项税       1,560.00


借:生产成本       7,910.00
贷:应付职工薪酬-福利费       7,910.00
借应付职工薪酬-福利费       7,910.00
贷:主营业务收入       7,000.00
应交税费-应交增值税-销项税         910.00


贷:银行存款       3,390.00
贷:主营业务收入       3,000.00
应交税费-应交增值税-销项税         390.00


进项税=650
销项税=1560+910+390=2860
交增值税=2860-650=2210
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税       2,210.00贷:应交税费-未交增值税       2,210.00

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2022-04-08 22:06:12
A=12000+16000=28000 B=13000+700000=713000 C=17100-12000=5100 D=713000-12000=701000 E=701000*10=7010000 第一问哦，希望可以帮到你哦
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