老师您好，我们城建税一开始有优惠，因为变更地址现在没有了，还要补上以前的，我把优惠转入营业外收入交所得税了，刚交完，我在怎么调那？

荣儿 追问

2022-01-11 15:33

他们让汇算清缴弄

荣儿 追问

2022-01-11 15:33

老师，我冲红是做到一月份了吧？

玲老师 解答

2022-01-11 15:38

你好 按税局说的处理就对  现在让改就现在做账 

荣儿 追问

2022-01-11 15:39

他过几天让我去补税

荣儿 追问

2022-01-11 15:39

我是补完冲吗？

荣儿 追问

2022-01-11 15:43

一月份做借：营业外收入  贷：银行存款吗？还有滞纳金走营业外支出。

荣儿 追问

2022-01-11 15:44

老师开始是这么做的账

荣儿 追问

2022-01-11 15:44

前面几个月也有

玲老师 解答

2022-01-11 15:53

你好 先冲 后补税 多交的税款也可以抵扣 

滞纳金走营业外支出。 

荣儿 追问

2022-01-11 16:58

我怎么做分录

玲老师 解答

2022-01-11 17:02

借营业外收入，贷应交税费。
借营业外支出贷银行存款。