老师，每个月月尾损益类科目都要结转到本年利润是吗？ 那本年利润年尾怎么处理？要结转吗

夏楠 追问

2022-01-11 13:56

老师，年末还需要结转其它什么科目吗

郭老师 解答

2022-01-11 13:58

你好，如果是盈利的，需要集体盈余公积。

夏楠 追问

2022-01-11 14:04

不懂老师，我们是盈利的，会计分录怎么做

郭老师 解答

2022-01-11 14:06

借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积

夏楠 追问

2022-01-11 14:08

老师，我们没有税，是做的内账，也需要这样结转吗

郭老师 解答

2022-01-11 14:10

你好内账的做不做都可以的。

夏楠 追问

2022-01-11 14:17

老师，是不是按上面这个意思，但是我们有几十万是算明年的储备基金，还有几百万是业务的提成要1月尾发，这两个是不是这样做
借：未分配利润
贷：利润分配-储备基金
        利润分配-提取职工奖励及福利奖金
，这样对吗
里面还有一部分是今年年尾卖的货的利润算到明年，这样贷什么？
       

郭老师 解答

2022-01-11 14:19

可以的，可以这么做。

夏楠 追问

2022-01-11 14:25

那今年年尾赚的钱算明年的这些剩余钱叫什么？
借：利润分配～未分配利润
贷：利润分配～
这个怎么叫

郭老师 解答

2022-01-11 14:28

借本年利润贷利润分配，未分配利润做这个。