老师您好，请问小规模季度内有代开的专用发票，和自行开具的普票，季度额未超过45万，怎么填写申报表呢

郭老师 解答

2022-01-11 12:25

然后减免的2%，在主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额填写这里只填写专票的减免的2%。

微信用户 追问

2022-01-11 12:28

城建税及附加要交吗

郭老师 解答

2022-01-11 12:29

你好，城建税需要交

郭老师 解答

2022-01-11 12:30

然后你的销售额超过了30万，需要交地方教育和教育附加。