老师您好，公司是去年10月拿到营业执照，10月开始做账的，但到现在都没营业，请问资产负债表季度申报时年初余额一栏填多少？期末余额按什么来取数?

Dawn. 追问

2022-01-11 12:18

老师好，一直没有收入，但是从10月拿到营业执照就做账了，期间有发人员工资社保，有装修费用，采购办公用品，请问申报资产负债表上的期末余额是通过什么得来的？

maize老师 解答

2022-01-11 12:23

根据你做这个账 分录做出去，之后根据科目期末数计算出来得到资产负债表数据，人员工资社保，有装修费用，采购办公用品 这个做分录，之后出报表，

maize老师 解答

2022-01-11 12:24

https://mp.weixin.qq.com/s/AYr7WTenuXBCW6dTD3iuLg这个有些说明你可以去看看

maize老师 解答

2022-01-11 12:26

装修费做长期待摊费用 装修费，你对应发生费用可以做发人员工资社保，采购办公用品 管理费用开办费，  

Dawn. 追问

2022-01-11 13:04

请问我们公司现在没有收入，季度利润表申报上的营业收入和营业成本就都是0吧？管理费用——开办费要填一下吧？

maize老师 解答

2022-01-11 13:08

是的，您说是对的，没有问题

Dawn. 追问

2022-01-11 13:14

请问筹建期12月买茶叶送人，计入什么科目？要不要把这个金额填在季度申报利润表的管理费用下的业务招待费栏里?

maize老师 解答

2022-01-11 13:17

您好也是做管理费用开办费—业务招待费

Dawn. 追问

2022-01-11 13:25

请问要不要把这个金额填在季度申报利润表的管理费用下的业务招待费栏里?

maize老师 解答

2022-01-11 13:29

不用，填写开办费下面就可以

Dawn. 追问

2022-01-11 13:43

请问老师，这个为什么不填到业务招待费里呢？这个筹建期的招待费我计入管理费用——开办费 对吗？

maize老师 解答

2022-01-11 14:07

筹建期，所以填写开办费下面不填写招待费