请问 暂估 一般是暂估成本吧？如果来了一张进项材料票 做 借方 应付-暂估 贷方 应付-某公司 这样对吗？

雪白的背包 追问

2022-01-11 10:06

为什么要暂估应付呢   不做库存商品呢    库存商品成本按实际是多的啊    暂估现在的余额怎么冲呢

郭老师 解答

2022-01-11 10:08

你好，因为之前发票没有到体现，暂估借库存商品贷应付账款暂估。

郭老师 解答

2022-01-11 10:08

借应付账款暂估贷库存商品，然后再做发票的借库存商品贷应付账款对方企业。

雪白的背包 追问

2022-01-11 10:38

哦         招待费没有超过收入的千分之五  就按实际来  不用纳税调整是吧

郭老师 解答

2022-01-11 10:40

需要的发生额的60%，营业收入的千分之五，哪个小？按照哪个来抵扣。

雪白的背包 追问

2022-01-11 10:50

比如一年收入200万     招待费2000     2000的60%=1200     200万的千分之五是10000      那这样就是1200可以可以抵扣成本所得税      40%800是怎能处理？

郭老师 解答

2022-01-11 10:52

剩下的800调整就可以的，在纳税调整明细表扣除项目有一个招待费。

雪白的背包 追问

2022-01-11 11:07

800是要交所得税的吗

郭老师 解答

2022-01-11 11:08

你好，对的是的是这么做的，是这么理解的。