请问下，公司勾选了很多进项，但是一直没有销项，这样会不会被稽查？没有销售额的情况，税负怎么算？

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-10 22:58

有四十多万进项，实际上也是没有销项，商品还没开始卖，做母婴产品的，纸巾，卫生巾，哈衣内衣等等

bullet 老师 解答

2022-01-10 23:02

同学你好，已经勾选的，就这样可以了，没有勾选的留着等后面有实际销售的再用，也不会查的，你这是实际情况，

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-10 23:07

其他的先不勾选，哪些商品先不入库吗？

bullet 老师 解答

2022-01-10 23:14

同学你好，商品要入库，进项税额，你挂帐到：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-10 23:19

后面抵扣，怎么做分录呢？

bullet 老师 解答

2022-01-10 23:21

同学你好，你抵扣的话，
借:应交税费/应交增值税/进项税额
贷:应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-10 23:31

金额就是发票上的金额吗？我已经收到了发票

bullet 老师 解答

2022-01-10 23:35

同学你好，是的，是发票上面的金额，

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-10 23:38

那我现在税负怎么算啊？没有销售额

bullet 老师 解答

2022-01-10 23:41

同学你好 ，你没有销售收入，你税负率现在是0啊，你们公司的税负率是如何计划的，比如你销售额是100万，你计划增值税要交多少税

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-11 11:08

借:应交税费/应交增值税/进项税额
贷:应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额 

老师  没有认证的话   也是用这个明细科目吗？

bullet 老师 解答

2022-01-11 11:10

同学你好，如果发票没有认证，:应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额，用这个科目