送心意

易 老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2022-01-10 17:53

你好,
你好,
借:库存商品-暂估,

贷:应付账款

山丘 追问

2022-01-10 18:01

老师,暂估的时候只有合同价,是不是还要踢出税额

易 老师 解答

2022-01-10 18:03

是的是的,这个说法是正确的

山丘 追问

2022-01-10 18:12

老师 要是不清楚税率 算不来税额 可以按合同暂估入成本吗?

易 老师 解答

2022-01-10 18:58

增值税是价外税不影响成本,不需要暂估。

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你好!红字冲减暂估,然后按正确的来入
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你好 借:发出商品 500 贷:库存商品 500
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借:存货 100      应交税费-增值税-进项13 贷:营业外收入113
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